进销存软件暂估入库进销存软件操作

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产生负库存的常见原因包括：先卖后买，暂估入库与红冲，错误的入库单录入，以及库存报溢。先卖后买时，若库存不足，可能从其他渠道紧急补货，导致库存显示为负。暂估入库后红冲，或入库单录入错误，都可能导致负库存出现。库存报溢则指实际库存多于账面库存，若按实际库存销售，将出现负库存。

如果是加权移动平均算法，且出现负库存应该是会出现这种情况的。这是由这种成本核算本身决定的。

要看负库存产生的原因。如果是正常的损耗，可以提高全库的单品成本来消掉。如果是非正常的损耗，有人赔的情况就挂往来消掉。如果是因为估价入账等时间差造成的，就不必处理。

在仓库管理里面找到存货调价，把存在负库存的产品调成现在的价格，然后从新核算成本再做期末结帐！即可。

若成本不对，再用调价单调整单价数量为负N，库存金额为正，成本为负，这时先做一张数量为N+1的报溢单，再做一张数量为1的报损单，并在提示输入单价处输入正常单价即可。

这个是因为你入库的东西比出库的东西少，出库出现负数，所以不能结账，比如你仓库里的东西是100个，但是你出库了102个，都没有那么多东西来出库，所以你的基础信息录入错误。

进销存软件暂估入库进销存软件操作

1、暂估入账冲回如何会计分录暂估入账冲回的会计分录如下：借：原材料（红字）贷：应付账款——暂估应付账款（红字）暂估入账冲回，通过“应付账款——暂估应付账款”等科目进行核算。

2、在暂估入账后，企业需在期末与仓库的进销存记录进行核对，以确认暂估金额的准确性。在下月初，企业应通过相反分录将暂估数冲销掉，即借记“应付账款”科目，贷记“原材料/库存商品”科目，以反映实际发生的购货成本。

3、借：原材料（红字）贷：应付账款暂估应付账款（红字）暂估入账冲回，通过应付账款暂估应付账款等科目进行核算。按照规定，企业对于已验收入库的材料，发票尚未收到的，应当在月末合理估计入库成本，进行暂估入账，待次月开票结算后再进行冲回，按发票的金额进行正确入账即可。

4、具体会计分录如下：1）在收到发票前，需要进行红字冲回暂估入库操作，会计分录为：借：库存商品 -1000；贷：应付账款——XX供应商 ——暂估/无票 -1000。2）收到发票后，首先执行红字冲回操作，以抵消原来的暂估金额。

5、在会计处理中，跨年冲暂估成本是一项常见的操作。首先，需要冲平之前暂估入账的凭证，具体会计分录为：借：原材料（红字）这一步骤主要是为了抵消之前的暂估金额，确保账面数据准确。

6、暂估入账冲回的会计分录为：借：原材料此部分表示冲回之前暂估入账的原材料成本，用红字表示是因为这是在对之前错误或暂估的入账进行修正。贷：应付账款——暂估应付账款此部分表示冲回之前暂估的应付账款，同样用红字标记，表明这是对之前暂估入账的应付账款的冲销。

“原材料”或“库存商品”的价值就是暂估的约数，期末先通过这个分录与仓库的进销存记录核对。

暂估入库是什么意思？暂估入账指的是企业购买商品，商品已经验收入库，但是企业还没有收到发票，在月末合理估计入库成本。暂估入库只出现在已经验收入库的商品，但是月末没有收到发票的情况下。暂估入库的会计分录为：借：库存商品贷：应付账款——暂估入账款。成本是不可以暂估的，需要根据实际发生数入账。

月末，货到发票未到暂估入账，编制会计分录如下：借：原材料或库存商品贷：应付账款—暂估次月初，暂估入账会计分录要作反分录冲销，冲销时摘要要注明。

当货款尚未支付，材料已经验收入库时【收到单据】，会计分录应为：应交税费——应交增值税(进项税额) 贷：应付账款借：原材料贷：应付账款——暂估应付账款下月初，我们需要用红字冲销原会计分录。

分录摘要“暂估x月业务招待费”。下月收到发票后，会计进行账务调整，红字冲销上月的暂估分录：借：管理费用——业务招待费（红字）贷：预付账款（红字）再根据发票金额，正常做账：借：管理费用——业务招待费贷：预付账款银行存款注意：暂估入账的费用，不能在企业所得税前扣除，需做纳税调整处理。

首先，进行冲销操作，会计分录为：借：原材料23200（红字）。这一操作用于冲销上月的暂估入账。在取得发票后，应按照发票的实际金额进行入账处理。具体会计分录如下：若实际成本与计划成本相同，即无超支或节约，会计分录为：借：原材料23200；贷：应付账款23200。